هل تستطيع الحكومات تتبع البيتكوين وكيف تتعقبها؟

1. هل تعرف الحكومة من يملك بيتكوين؟

على أساس العملات المشفرة مثل البيتكوين (BTC) تقف تقنية blockchain. السمة الأساسية لتقنية blockchain هي الشفافية ; مما يعني أنه يمكن لأي شخص ، بما في ذلك الحكومة ; مراقبة جميع معاملات العملة المشفرة التي يتم إجراؤها عبر blockchain.

يمكن الوصول إلى معاملات Bitcoin للجمهور بسبب الطبيعة الشفافة لتكنولوجيا blockchain. إلى جانب ذلك ، يتم تخزين تاريخ معاملات Bitcoin بشكل دائم على بلوكشين البيتكوين ; مما يعني أنه ليس من الصعب مراقبة معاملات BTC. وبالتالي ، قد تراقب الحكومة ; في شكل سلطات إنفاذ القانون ، ما يحدث على سلسلة Bitcoin blockchain.

لذا ، هل يمكن للسلطات مثل الشرطة ومكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI) ودائرة الإيرادات الداخلية (IRS) تتبع ملكية البيتكوين؟ وهل تعرف السلطات من يمتلك أي عملة بيتكوين؟ تعتمد إمكانية تتبع معاملات BTC على ما إذا كان يمكن ربط نشاط معاملات شخص ما على Bitcoin blockchain بهويته.

يمكن لأي شخص مراقبة جميع معاملات العملة المشفرة لأي عنوان محفظة Bitcoin. لمعرفة من أين تأتي عملة البيتكوين وأين يتم إرسالها ; يمكن للسلطات تحليل عناوين BTC المستخدمة في المعاملات. بهذه الطريقة ، تحصل السلطات على نظرة ثاقبة لما يحدث ومتى.

يكشف العديد من مستخدمي Bitcoin عن هويتهم في مرحلة ما (على سبيل المثال ; في منصات التداول المركزية أو من خلال التفاعلات مع المحافظ المعروفة). وبالتالي ، لا تظل معاملات BTC دائمًا مجهولة بنسبة 100٪ ويمكن للحكومة تتبع ملكية Bitcoin عندما يمكن ربط (سلسلة) معاملات البيتكوين بهوية الفرد. من خلال هذه المعرفة الجديدة ; يمكن للحكومات فرض واجبات مثل الالتزامات الضريبية على Bitcoin أو العملة المشفرة أو مكافحة السلوك الإجرامي مثل غسيل الأموال.

2. كيف تتعقب الحكومة البيتكوين؟

تعتبر تقنية blockchain الخاصة بـ Bitcoin ; من حيث المبدأ ، مجهولة المصدر ولكن يمكن تتبعها أيضًا بسبب عنصر الشفافية. وبالتالي يمكن تسمية البيتكوين بـ “مجهول زائف”. تقوم الوكالات الحكومية بتوظيف خبراء العملات المشفرة لمساعدتهم في تتبع BTC والتحقق من الهوية.

في الممارسة العملية ، كيف يمكن للسلطات مثل الشرطة أو مصلحة الضرائب أو مكتب التحقيقات الفيدرالي تتبع عملة البيتكوين؟ نظرًا لأن المنفذين قد لا يحددون بشكل مباشر الأطراف المشاركة في معاملة البيتكوين ; فيمكنهم محاولة مراقبة blockchain وتحليل حركات BTC والأنماط المقابلة. وبهذه الطريقة ، فإنهم يسعون إلى تحديد هوية المتعاملين وإخفاء هويتهم وتحديد هويتهم.

إذن ، لماذا تفعل الحكومات ذلك ومع من تتعاون؟ الأهم من ذلك ; أن معظم معاملات البيتكوين لا ترتبط بالنشاط الإجرامي. ومع ذلك ، لا يزال المنفذون مثل الشرطة أو مكتب التحقيقات الفيدرالي يهدفون إلى القبض على الأشخاص أو المنظمات التي تستخدم العملات المشفرة مثل البيتكوين لأغراض غير مشروعة ; مثل غسيل الأموال أو الاحتيال. وبالمثل ، فإن وكالة مثل IRS تريد تتبع مالكي BTC والتجار والمستثمرين من أجل زيادة الضرائب من أرباح رأس المال أو الدخل.

تقدم شركات مثل Chainalysis خدمات لرصد وتحليلات blockchain. تحلل هذه الشركات ما إذا كانت بعض BTC التي تنتقل بين المحافظ مرتبطة ; بطريقة ما ، بالنشاط الإجرامي وقد تتعاون مع مكتب التحقيقات الفيدرالي في مساعدة المحققين على تتبع أموال معينة للعملات المشفرة دوليًا.

3. هل تعرف السلطات متى وأين يتم شراء البيتكوين؟

بصرف النظر عن تحليل البيانات الذي يتم بمفرده أو بالتعاون مع شركات خاصة ; قد تطلب السلطات معلومات من منصات التداول المركزية. بسبب التنظيم ، قد تكون منصات التداول المركزية ملزمة أيضًا بمشاركة هذه المعلومات. ومع ذلك ، لا تتعاون جميع منصات تداول العملات المشفرة مع السلطات.

التداول المركزي هو تداول للعملات المشفرة يديره كيان واحد ، مثل Coinbase. لتصبح مشغلًا مرخصًا في بلد أو إقليم معين ، يجب أن تمتثل منصات التداول المركزية للوائح.

على سبيل المثال ، لتقليل إخفاء هوية العملة المشفرة والاستخدام غير المشروع للعملات المشفرة ; قامت معظم منصات التداول المركزية بدمج عمليات التحقق من اعرف عميلك (KYC). تهدف KYC إلى التحقق من هوية العملاء جنبًا إلى جنب مع مساعدة السلطات على تحليل النشاط على blockchain. من الناحية العملية ; يحتاج الأفراد إلى تقديم مجموعة من المستندات وبياناتهم قبل السماح لهم بالتداول والاستثمار والمعاملات.

بعد إجراء “اعرف عميلك” ; قد يُطلب من منصات التداول أو قد تكون ملزمة بمشاركة تلك البيانات مع وكالات تطبيق القانون. نظرًا لأن منصات التداول تحتوي على البيانات الشخصية للأفراد وبيانات المعاملات ، فقد تكون الحكومة كذلك. باستخدام المعلومات التي تم الحصول عليها من منصات التداول المركزية ; يمكن لـ IRS تحديد محافظ البيتكوين غير المعروفة باستخدام شيكات KYC والمعلومات الشخصية المقابلة.

ومع ذلك ، لا تستخدم جميع منصات التداول “اعرف عميلك”. على سبيل المثال ، من الصعب جعل منصات التداول اللامركزية (DEXs) تمتثل للوائح لأنها تفتقر إلى المقر الرئيسي ولا تديرها شركة مركزية أو مجموعة صغيرة من الأفراد.

4. كيف يتم فرض ضرائب على البيتكوين؟

تعتمد كيفية الإبلاغ عن البيتكوين عن الضرائب وقواعد ضرائب Bitcoin على الوضع المحدد وبلد الإقامة المالية لشخص ما. على سبيل المثال ، يجب على دافعي الضرائب في الولايات المتحدة الإبلاغ عن مبيعات العملات المشفرة والأحداث الأخرى الخاضعة للضريبة ; ولكل من هذه المعاملات آثار قانونية مختلفة.

يتم فرض ضرائب على العملة الورقية المكتسبة من أنشطة العملة المشفرة ; والتي تعتبر أيضًا مكاسب محققة ; بمعدلات مختلفة ويمكن اعتبارها رأس مال أو دخل.

قد تكون الأحداث خاضعة للضريبة كأرباح رأسمالية عندما يبيع المرء بيتكوين مقابل النقود ; أو عندما يحول المرء بيتكوين إلى عملة مشفرة أخرى أو عندما ينفق المرء بيتكوين لشراء سلع أو خدمات. وفقًا لأحدث المتطلبات ; يجب تسجيل مكاسب رأس مال العملة المشفرة في الولايات المتحدة من خلال إرسال النموذج 8949.

قد يتم أيضًا فرض ضرائب على البيتكوين إذا كان يعتبر دخلًا عندما يتلقى شخص ما راتباً في BTC أو يتلقى Bitcoin مقابل توفير السلع أو الخدمات.

على العكس من ذلك ، بعض المواقف غير خاضعة للضريبة ; على سبيل المثال ، عندما يحتفظ المرء بعملة البيتكوين بشكل سلبي أو عندما يتم تحويل تبرعات أو هدايا BTC. اعتمادًا على الموقف ; قد تظل هناك التزامات أو متطلبات قانونية للإبلاغ عن مثل هذه الأحداث إلى مصلحة الضرائب أو وكالة مؤهلة بديلة.

5. ماذا يحدث مع العملات المشفرة غير المبلغ عنها؟

قد يؤدي عدم الإبلاغ عن البيتكوين على الرغم من الالتزام بالقيام بذلك إلى عواقب وخيمة على حياة الأفراد وأموالهم. يمكن أن تكون غرامة الإقرار غير الصحيح كبيرة ويمكن اعتبارها جناية في ظروف معينة.

قد يتساءل الأفراد عما إذا كانت منصات تداول العملات المشفرة المركزية تقدم تقاريرها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. تصدر منصات التداول المركزية نماذج ضريبية إلى مصلحة الضرائب. وبالمثل ، أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية ما يسمى John Doe Summons لمنصات التداول ، بما في ذلك Coinbase ; لطلب معلومات الأشخاص والقبض على أولئك الذين يحاولون الغش في التزاماتهم الضريبية.

لكن مثل هذه الاستدعاءات ليست الأداة الوحيدة لإنفاذ القانون التي تستخدمها مصلحة الضرائب في سعيها لفرض ضرائب البيتكوين. النموذج 1040 ، على سبيل المثال ; يسأل دافعي الضرائب الأمريكيين تحديدًا عما إذا كانوا يتعاملون مع العملات المشفرة مثل البيتكوين.

قد يختار بعض الأشخاص تجنب الإبلاغ عن معاملات البيتكوين والدخل ومكاسب رأس المال. عندما لا يقوم دافعو الضرائب في الولايات المتحدة بالإبلاغ عن نشاط العملة المشفرة الخاضع للضريبة ويواجهون تدقيقًا من مصلحة الضرائب الأمريكية أو إجراء تحقيق ; ومع ذلك ، يمكن اعتبار ذلك تهربًا ضريبيًا أو احتيالًا. قد يضطر الأفراد في النهاية إلى دفع غرامات أو حتى مواجهة تهم جنائية. في الواقع ، يعتبر التهرب الضريبي جناية. قد تمتد العقوبة إلى نصف عقد من السجن وغرامة تصل إلى عشرات الآلاف من الدولارات.

المصدر من هنا

تابعنا على قناة التيلغرام “أخبار العملات المشفرة | أفق الكريبتو” بالنقر على الرابط

لقراءة المزيد من أخبار العملات المشفرة انقر على الرابط